在公開征求意見一年后，事關銀行業(yè)金融機構信貸管理和金融服務的“三個辦法”于近日正式發(fā)布。2月2日，金融監(jiān)管總局發(fā)布《固定資產(chǎn)貸款管理辦法》《流動資金貸款管理辦法》《個人貸款管理辦法》（以下簡稱《固貸辦法》《流貸辦法》《個貸辦法》，并統(tǒng)稱“三個辦法”），對原有辦法和指引中貸款用途、對象范圍、受托支付金額、貸款期限要求等內(nèi)容進行優(yōu)化完善。“三個辦法”將于2024年7月1日起施行。
金融監(jiān)管總局有關司局負責人表示，根據(jù)中央金融工作會議關于“金融要為經(jīng)濟社會發(fā)展提供高質量服務”等相關精神，修訂形成“三個辦法”，能夠更好地適應商業(yè)銀行信貸業(yè)務實際和發(fā)展趨勢，督促商業(yè)銀行進一步提高信貸管理的精細化和規(guī)范化水平，提升金融服務實體經(jīng)濟質效。
多家銀行有關負責人對《金融時報》記者表示，發(fā)布實施“三個辦法”，進一步增強了監(jiān)管規(guī)范性和信貸管理的適配性、靈活性，有利于引導銀行業(yè)滿足信貸市場實際需求，提升信用風險管理能力。各家銀行將及時修訂完善內(nèi)部相關管理制度，配套開發(fā)完善相關系統(tǒng)功能，推動信貸業(yè)務有序過渡、平穩(wěn)運行。
六項重要修訂
適應信貸業(yè)務發(fā)展趨勢
十余年來，原銀監(jiān)會發(fā)布的《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》《流動資金貸款管理暫行辦法》《個人貸款管理暫行辦法》和《項目融資業(yè)務指引》等信貸管理制度（以下簡稱“三個辦法一個指引”），在提高商業(yè)銀行信貸管理水平、防控信用風險和服務實體經(jīng)濟方面發(fā)揮了積極作用。近年來，隨著我國經(jīng)濟社會的持續(xù)發(fā)展，對金融服務實體經(jīng)濟提出了新的要求，相關規(guī)定表現(xiàn)出一定的局限性和滯后性，需要更新調(diào)整，以更加適應當前信貸業(yè)務的發(fā)展趨勢。
工銀國際首席經(jīng)濟學家程實告訴《金融時報》記者，此次修訂及時明確和優(yōu)化了監(jiān)管要求，并將新的業(yè)務場景納入監(jiān)管，確保了監(jiān)管與實踐的同步，滿足了金融監(jiān)管與時俱進的需要，也有助于金融監(jiān)管更加“有棱有角”，更具權威和執(zhí)行效力。
據(jù)了解，本次修訂包括六項重點內(nèi)容。一是合理拓寬固定資產(chǎn)貸款和流動資金貸款的用途及貸款對象范圍，優(yōu)化流動資金貸款測算要求，滿足信貸市場實際需求。二是調(diào)整優(yōu)化受托支付金額標準，適度延長受托支付時限要求，提升受托支付的靈活性。三是結合信貸辦理線上需求，明確視頻面談、非現(xiàn)場調(diào)查等辦理形式，適配新型融資場景。四是明確貸款期限要求，引導商業(yè)銀行有效防范貸款期限錯配風險，進一步優(yōu)化貸款結構。五是進一步強化信貸風險管控，推動商業(yè)銀行提升信貸管理的規(guī)范化水平。六是將《項目融資業(yè)務管理規(guī)定》作為專章納入《固貸辦法》。
“此次修訂適度拓寬了固定資產(chǎn)和流動資金貸款的用途范圍，合理優(yōu)化了貸款辦理流程，并更加注重流動資金貸款的靈活性，使銀行信貸能夠更加高效、更為精準地為實體經(jīng)濟提供切實支持。”程實評價說。
“‘三個辦法’是商業(yè)銀行的基本制度遵循，是各類信貸產(chǎn)品與服務的‘根’。”中國建設銀行信貸管理部副總經(jīng)理李紅駿表示，“三個辦法”能夠更好地適應新形勢下商業(yè)銀行信貸業(yè)務實際，為規(guī)范商業(yè)銀行經(jīng)營行為提供基本遵循。商業(yè)銀行可以結合本次修訂增加專利權、著作權等知識產(chǎn)權辦理貸款，持續(xù)提升金融產(chǎn)品和服務供給質效，鞏固和增強經(jīng)濟回升向好態(tài)勢。
修訂后的“三個辦法”合理拓寬了固定資產(chǎn)貸款和流動資金貸款的用途范圍，并明確參照適用范圍，著力涵蓋當前市場各類合理的融資用途需求。同時，進一步明確借款人對象范圍，有助于有效滿足不同類型市場主體融資需求。
在明確用途范圍之外，“三個辦法”還劃定了行為紅線。比如，流動資金貸款不得用于股東分紅，不得用于金融資產(chǎn)、固定資產(chǎn)、股權等投資，不得用于國家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營的領域和用途。另外，對專利權、著作權等知識產(chǎn)權以及采礦權等其他無形資產(chǎn)辦理的貸款，可根據(jù)貸款項目的業(yè)務特征、運行模式等參照《固貸辦法》執(zhí)行，或適用《流貸辦法》。
為填補關于貸款期限的制度空缺，并有效防范貸款期限錯配產(chǎn)生的風險，進一步優(yōu)化貸款結構，“三個辦法”明確了三類貸款的期限限制。其中，固定資產(chǎn)貸款期限一般不超過十年。確需辦理期限超過十年貸款的，應由貸款人總行負責審批，或根據(jù)實際情況審慎授權相應層級負責審批。流動資金貸款期限原則上不超過三年，對經(jīng)營現(xiàn)金流回收周期較長的，最長不超過五年。個人消費貸款期限不得超過五年。個人經(jīng)營貸款期限一般不超過五年，對于貸款用途對應的經(jīng)營現(xiàn)金流回收周期較長的，最長不超過十年。
招商銀行副行長兼首席風險官朱江濤表示，“三個辦法”進一步提升了信貸管理規(guī)范化水平，明確流動資金貸款、固定資產(chǎn)貸款、個人貸款期限要求，防范貸款期限錯配產(chǎn)生的風險，推動銀行進一步優(yōu)化貸款結構。
招聯(lián)首席研究員董希淼在接受《金融時報》記者采訪時表示，“三個辦法”對貸款期限進行相對嚴格的限制，能夠有效防范貸款期限錯配產(chǎn)生的風險，也有助減少貸款資金被套取、挪用的風險。
“考慮不同類型流動資金借款人差別較大，實際需求不盡相同，本次修訂更加注重流動資金貸款的靈活性，支持商業(yè)銀行積極發(fā)揮主觀能動性。”前述金融監(jiān)管總局有關司局負責人介紹說。
《流貸辦法》明確，貸款人應根據(jù)借款人經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務特征、資金循環(huán)周期等要素測算其營運資金需求，并提供了測算方法示例供參考。貸款人可根據(jù)實際需要，制定針對不同類型借款人的測算方法。對于小微企業(yè)借款人，貸款人可通過其他方式分析判斷借款人營運資金需求。
“本次修訂既遵循了原則性，又為差別化經(jīng)營需求提供了一定的靈活度。”李紅駿表示，“三個辦法”對原有規(guī)定中存在局限性和滯后性的要求進行了更新。對于流動資金測算的規(guī)定，進一步規(guī)范了商業(yè)銀行在開展業(yè)務過程的執(zhí)行標準。
“三個辦法”對貸款受托支付相關要求也進行調(diào)整。該有關司局負責人介紹，一是優(yōu)化調(diào)整受托支付金額標準，與當前我國經(jīng)濟發(fā)展水平相適應。比如，對于固定資產(chǎn)貸款，明確向借款人某一交易對象單筆支付金額超過一千萬元人民幣的，應采用受托支付方式。二是將固定資產(chǎn)貸款受托支付時限最長放寬至十日，并明確在不可抗力情況下可由借貸雙方協(xié)商確定具體的支付時限。三是增加借款人緊急用款相關規(guī)定，提高受托支付靈活性。其中明確，對于固定資產(chǎn)貸款、流動資金貸款及個人經(jīng)營貸款，明確對貸款資金使用記錄良好的借款人，在合同約定的貸款用途范圍內(nèi)，出現(xiàn)合理的緊急用款需求，貸款人經(jīng)評估認為風險可控的，可適當簡化受托支付事前證明材料和流程，并于放款后及時完成審核。
此外，今后不再對受托支付走款占比進行考核。貸款人在發(fā)放貸款前應確認借款人滿足合同約定的提款條件，并按照合同約定的方式對貸款資金的支付實施管理與控制。
強化貸款用途管理是防控風險的必要手段。“三個辦法”雙管齊下，既加強防控貸款資金挪用，明確要求在借款合同中約定挪用貸款資金的相關責任，又健全銀行內(nèi)部貸款資金支付管控體系并深化金融科技應用，確保信貸資金按約定用途使用。
“三個辦法”要求，貸款人應在合同中與借款人約定，借款人出現(xiàn)未按約定用途使用貸款等情形時，如個人經(jīng)營貸被挪用于房地產(chǎn)領域等，借款人應承擔的違約責任，以及貸款人可采取的提前收回貸款、調(diào)整貸款支付方式、調(diào)整貸款利率、收取罰息、壓降授信額度、停止或中止貸款發(fā)放等措施，并追究相應法律責任。貸款人應健全貸款資金支付管控體系，加強金融科技應用，有效監(jiān)督貸款資金按約定用途使用。發(fā)現(xiàn)借款人挪用貸款資金的，應按照合同約定采取相應措施進行管控。
董希淼表示，為加強信貸管理、防范金融風險，“三個辦法”強化對貸款資金挪用行為的防控。首先，明確借款人出現(xiàn)未按約定用途使用貸款等情形時，應承擔的違約責任，并可追究相應法律責任。其次，要求貸款人健全貸款資金支付管控體系，有效監(jiān)督貸款資金按約定用途使用。但他也坦言，“信貸資金流向、用途監(jiān)控是一個老大難問題”，建議將虛構貸款用途、挪用信貸資金的行為納入征信系統(tǒng)，提高借款人違規(guī)成本，從源頭上遏制個人消費信貸資金違規(guī)流入樓市、股市等。
平穩(wěn)有序過渡
多家銀行表示將及時修訂完善相關管理制度
2023年1月6日至2月6日，“三個辦法”及《項目融資業(yè)務管理規(guī)定》面向社會公開征求意見，受到廣泛關注。金融監(jiān)管總局充分吸收科學合理的建議，并對貸款用途、受托支付、貸款期限、分期還款等內(nèi)容予以進一步修改完善。
在采訪中，多家銀行有關負責人表示，將及時修訂完善內(nèi)部管理制度，促進信貸業(yè)務有序平穩(wěn)過渡。
中國工商銀行信貸與投資管理部主要負責人李奪表示，“三個辦法”提出了明確的監(jiān)管要求，也為商業(yè)銀行設定了過渡期，兼顧了監(jiān)管目的和商業(yè)銀行業(yè)務實操。工商銀行將按照新規(guī)要求做好部署落實，及時修訂完善內(nèi)部相關管理制度，配套開發(fā)完善相關系統(tǒng)功能，推動全行固定資產(chǎn)貸款、流動資金貸款、個人貸款等有序過渡和平穩(wěn)運行。
李紅駿表示，建設銀行將按照“三個辦法”規(guī)定，統(tǒng)籌做好相關決策部署，在監(jiān)管規(guī)定的時間范圍內(nèi)，有計劃、按步驟推進“三個辦法”落地實施，及時完善內(nèi)部管理制度規(guī)定，強化信用風險管控，進一步提升建設銀行信貸管理的精細化和規(guī)范化水平。
朱江濤表示，“三個辦法”更貼合現(xiàn)階段信貸實際，與銀行業(yè)數(shù)字化轉型的適配度更高，對銀行經(jīng)營管理的指導更加清晰。招商銀行將積極落實監(jiān)管指導意見，在堅守風險合規(guī)底線的基礎上，強化以客戶為中心、為客戶創(chuàng)造價值的經(jīng)營理念，踐行服務實體經(jīng)濟的社會責任，提升信貸管理能力和金融服務效率，推動高質量發(fā)展。